元大金控 元大金控 元大金控

「诚信」向为本公司之经营理念，并将诚信与道德价值融入公司之经营策略。本公司为落实推动公司治理，强化董事会对诚信经营之管理，设置隶属董事会之「永续发展委员会」为专责单位，下设二办公室分别负责日常相关事务之推动及协调，其中「诚信经营办公室」置成员6人，由秘书处、综合企划部、行政管理部、人力资源部、法令遵循部及法务部之部门主管担任之，定期向该委员会报告工作计划及运行成果。另永续发展委员会就其掌理事项定期提报董事会，俾利董事会监督本公司落实诚信经营相关作为，相关运作请详「诚信经营办公室重要议案提报情形」。

本公司配合法令制度订有「元大金融控股股份有限公司诚信经营守则」（以下简称「诚信经营守则」）及「元大金融控股股份有限公司诚信经营作业进程及行为指南」（以下简称「行为指南」），并经董事会决议通过，其适用范围及于本公司辖下各子公司、直接或间接捐助基金累计超过百分之五十之财团法人等，明确规范前揭范围内之董事、经理人、受雇人、受任人等，于从事商业行为及运行业务之过程中，应注意之事项及遵循之法令。为利本集团董事、监察人及高端管理阶层了解及践行诚信经营理念，本公司于2019年起，将「诚信声明书」纳入本集团董事、监察人与高端管理阶层应签署文档，并妥善保存，遇有董事、监察人届次改选或补选者及新任高端管理阶层，均须完成签署，其主要内容包含不为不诚信之行为、不提供或收受不正当利益、不提供非法政治献金或有不当慈善捐赠或赞助、遵守利益回避原则、履行保密义务且不得侵害知识产权、遵守保密协定且不从事内线交易、履行说明义务及不收受不正当利益、避免与不诚信经营者交易等。2023年本公司董事与高端管理阶层「诚信声明书」签署率达100%，尚无违反之情事。

本公司于「诚信经营守则」及「行为指南」中明定，禁止不诚信行为及利益之态样，并创建不诚信行为潜在风险评估机制，除透过防范方案暨本公司订定之相关规范（如：道德行为准则、董事会议事规范、审计委员会组织规程及对外捐赠作业准则等）与公司内部控制相关规范紧密链接，以利各部门遵循内控及作业进程外，审核单位亦将诚信经营相关规范纳入每年定期办理之一般业务查核项目，以确保本公司诚信经营政策之落实。如本公司人员涉不诚信行为或违反诚信行为情节重大者，依「行为指南」规定，悉依相关法令或本公司人事办法处理，2023年尚无发生违反之情事。本公司系以公平暨透明之方式进行商业活动，与他人创建商业关系方案，包括应事前评估商业往来对象之合法性、诚信经营政策，以及是否曾涉有不诚信行为之纪录；避免与涉有不诚信行为之对象从事商业交易；与他人签订契约时，应充分了解签约对象之诚信经营状况，于合约中纳入诚信经营条款及相关事项（如：禁止收受佣金、回扣或其他不正当利益等）。另就合作之供应商做采购后评鉴，俾了解其对本公司诚信经营规定遵循情形，纳入日后与该供应商往来参考要件之一。

为创建诚信、透明之企业文化及促进健全经营，本公司订定检举制度实施办法，于公司网站公告检举专线电话、电子信箱等便利检举管道，鼓励任何人发现本公司有犯罪、舞弊或违反法令之虞时，均得提出检举，并指定具职权行使独立性之单位负责检举案件之受理及调查。本公司对检举人身分及检举内容亦予保密，并保护检举人不因此事而招不利处分或受不公平对待；遇有他人对公司从事不诚信行为且涉有不法情事，本公司亦将相关事实通知司法、检察机关；如涉有公务机关或公务人员者，亦将通知政府廉政机关。

依本公司「诚信经营守则」规定，应定期对董事、经理人、受雇人举办教育训练与宣导。2024年除提供本公司全体董事「诚信经营暨法规遵循」宣导课程数据外，对集团董监事共办理2场与诚信经营相关之董事进修课程，课程主题及进修时数分别为：4月18日「洗钱防制及打击资恐实务与内线交易防制宣导」共58位董监事参与，合计174小时；5月16日「金融消费者保护法与公平待客原则(课程内容含「金融友善及身心障碍者权利公约」)」共52位董监事参与，合计156小时。本集团为使经理人及员工对相关法令及诚信行为具备正确的认知及判断能力，每年办理「诚信经营暨法规遵循」宣导课程，内容包括：客户数据保护、金融消费者保护、利害关系人交易、内线交易行为规范、并购信息揭露、金融从业人员之诚信道德与法律责任、法遵资源及检举制度等，前揭人员均须参加课程并通过测验，2023年共计11,550人参加课程并全数通过测验，训练时数合计10,870小时。

本公司已订定「元大金融控股股份有限公司内部重大信息处理作业进程」并揭露于官网，关于本公司董事、经理人及受雇人于获悉本公司财务报告或相关业绩内容之日起之股票交易控管措施，内容包括董事不得于年度财务报告公告前三十日，和每季财务报告公告前十五日之封闭期间交易本公司股票等。

本公司业于2023年11月21日第九届第二十一次董事会提供董事113年度「元大金控董事因财报公告禁止买卖本公司股票之规划时间表」纸本供参，并于董事会会后以电子邮件通知;另俟每季财报公告之禁止买卖「起」日前三个工作日，亦再次以电子邮件通知董事注意相关规范。

履行诚信经营情形 诚信经营守则 诚信经营作业进程及行为指南 诚信经营办公室重要议案提报情形

元大金控集团的永续发展，在于透过创建一个永续的经营管理与服务模式，提供更多元的金融产品、更绿色的金融服务，以及更完善的客户关怀，并且带动商业合作伙伴共同关注永续议题，携手打造永续的金融环境与服务，以成为国际永续标竿企业为永续目标。

本公司依循《元大金控永续发展实务守则》、《元大金控公司治理实务守则》、《元大金控诚信经营守则》，贯彻企业永续发展理念。「企业永续办公室」为本公司推动企业永续的核心单位，下设置6大功能性组别，分别为「公司治理组」、「永续金融组」、「客户关怀组」、「员工照护组」、「环境永续组」、「社会参与组」，成员由本公司及各子公司高端主管担任。

「企业永续办公室」每季召开一次会议，每年向永续发展委员会报告各项项目实施成效，包含与利害关系人沟通情形与关注主题、推动永续发展运行情形，并且呈报董事会，相关规则修正与组织异动亦皆须通过董事会核准，以有效管理及落实本公司之永续发展政策。

推动永续发展运行情形 永续发展实务守则 永续发展政策及管理规则 企业永续办公室重要议案提报情形

元大金控风险管理组织遵循风险管理三道防线模式，各道防线均订定明确的组织、职责与功能，以确保风险管理机制有效运作。

更多元大金控风险管理政策，请详见 风险管理 专区。